ВКЛ / ВЫКЛ: ИЗОБРАЖЕНИЯ: ШРИФТ: A A A ФОН: Ц Ц Ц Ц
Муниципальное образование Алагирский район
                       Республика                      Северная Осетия-Алания
РСО-Алания, Алагирский район, г.Алагир, ул.С.Кодоева, 45
   +7 (867 31) 3-14-03                                 +7 (867 31) 3-62-99
alagir@rso-a.ru

Муниципальное образование Алагирский район

                       Республика                      Северная Осетия-Алания
МЕНЮ

В настоящее время ведётся наполнение сайта, если Вы не нашли то, что искали, переходите на старую версию сайта по ссылке наверху страницы.

             Аналитический отчет 

Контрольно – счетной палаты Алагирского районаоб   исполнения бюджета Алагирского района за 9 месяцев 2017  года

г.  Алагир  15 ноября  2017 года

Отчет об исполнении бюджета  Алагирского   района за 9 месяцев 2017 года представлен финансовым отделом администрации Алагирского  района в Контрольно- счетную палату Алагирского  района во исполнение статьи 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации и решения Собрания депутатов  Алагирскогорайона № 44 от 28.11.2007г и изменениями от 15.04.205г. №5-27-7) «Об утверждении Положения о  бюджетном процессе  в   МО Алагирский  район».

Рассмотрев и проанализировав  отчет об исполнении бюджета  Алагирского  района за 9 месяцев 2017 года, Контрольно- счетная палата  Алагирского  района отмечает следующее:

I.​ Исполнение бюджета Алагирского района по доходам

Доходная часть бюджета Алагирского района по состоянию на 01.10.2017 года исполнена в сумме  504791,1тыс.руб. или  77,2 % к  прогнозу  на 2017 год.( 654062,6 тыс.руб).

Собственные (налоговые и неналоговые) доходы – 132153,3тыс. руб. или 61,3 % к годовым назначениям, безвозмездные поступления -372 637,8 тыс. руб. или 85,0 % к годовым назначениям.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление  собственных  доходов увеличилось на75775,7 тыс. руб. ( за 9 месяцев 2016 года –429015,3 тыс. руб.) , в том числе налоговых и неналоговых доходов на 11987,0 тыс. руб.(за 9 месяцев 2016 года – 120166,2 тыс. руб.).

 В 2017 году  произошло  увеличение поступления дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности  на 28296,0 тыс. руб., (за 9 месяцев 2016 года –28632,0 тыс. руб.) (увеличение суммы дотации  связано с передачей на районный уровень оплаты труда техперсоналов школ и  дошкольных учреждений).  Также произошло увеличение поступления  суммы  субсидий на  35041,0 тыс. руб. или на 43,5 % (за 9 месяцев 2016 года –26990,9 тыс. руб)(увеличение связано со сдачей в эксплуатацию жилого многоквартирного дома по ул. Алагирская, г.Алагир  по  программе «Переселение граждан из ветхого жилья»),  рост по  субвенциям составил -6034,3 тыс. руб. или  на 2,5% ( за 9 месяцев 2016 года – 243576,5 тыс. руб.), иных межбюджетных трансфертов на  1426,7 тыс. руб.  (за 9 месяцев 2016 года –173,3 тыс. руб.).

В составе собственных доходов поступление налоговых доходов составили в сумме 132153,3 тыс. руб.  Их доля в объеме собственных доходов составила83,5 %. Объем поступления неналоговых доходов составил в сумме 21801,9  тыс. руб.  Их доля в объеме собственных доходов составила 16,4 %.

По сравнению с аналогичным периодом 2016 года поступление собственных доходов увеличилось на 11987,2  тыс. руб. или на 9,9 %, из них:

- поступление  налоговых доходов увеличилось на 28784,3 тыс. руб. или  на 35,2%

- поступление  неналоговых доходов увеличилось  на 1149,1 тыс. руб. или на 5,5 %.

В составе налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составила 50,4 % (поступило 66718,0 тыс. руб. или 60,9 % к годовым плановым назначениям), доля налогов на совокупный доход  составила 7,3 % (поступило 9675,7 тыс. руб. или 87,5% к годовым плановым назначениям), доля акцизов по подакцизным товарам, производимым на территории РФ составила 7,9 % (поступило 10445,0 тыс. руб., или 79,7 % к годовым плановым назначениям), доля поступления  налога на имущество организаций  составила16,6 % (поступило 22012,2 тыс. руб. или 67,4 % от годовых плановых назначений).

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года наблюдается снижение поступления

- акцизов по подакцизным товарам, производимым на территории РФна

3749,6 тыс.руб, или на 26,4%.

Увеличение поступлений:

 - налога на доходы физических лиц на 10992,7 тыс. руб. или на 19,7 %;

- единого сельскохозяйственного налога на 606,6 тыс. руб. или  на 94,0%

- налога  на имущество организаций на 2195,0 тыс.руб,  или на 11,0%

В составе неналоговых доходов поступления приходятся на:

- доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности. За 9 месяцев 2017 года их доля составила 6,5 % (поступило

8675,1 тыс. руб., или 31,7 % к годовым плановым назначениям);

- доходы от оказания платных услуг (поступило 8812,7 тыс. руб. или6,6 % к годовым плановым назначениям), их доля в составе неналоговых доходов составила 60,8 %.;

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов, их доля составила 1,2 % (поступило 1612,8 тыс. руб. или 78,7 % к годовым плановым назначениям);

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года наблюдается:

снижение поступления:

- доходов от оказания платных услуг  на 251,0 тыс. руб.или на 2,7 %;

увеличение поступлений:

- доходов от  использования имущества находящегося в государственной и муниципальной собственности  на 1941,4 тыс. руб.или на 28,8 %;

- доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 740,9 тыс. руб. или в 85,0%;

Безвозмездные поступления от бюджетов других уровней в 2017 году  составили -372637,8 тыс.руб, и  сложились из:

- дотаций бюджетам муниципальных образований - поступило 59396,0 тыс. руб. или 85,0 % от годовых плановых назначений, их доля в общем объеме безвозмездных поступлений составила 15,9 %.;

- субсидий – поступило 62031,0 тыс. руб. или 84,7% от годовых плановых назначений, их доля в общем объеме безвозмездных поступлений составила 16,6 %.

- субвенций - поступило 249610,8тыс. руб. или 86,4 % от годовых плановых назначений, их доля в общем объеме безвозмездных поступлений составила 66,9 %.

- иных безвозмездных поступлений – поступило1600,0 тыс. руб. или 25,3 % от годовых плановых назначений. Их доля в общем объеме безвозмездных поступлений составила 0,4%.

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года объем безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней увеличился на 63788,7 тыс. руб. (за 9 месяцев 2016 года поступило 308849,1 тыс. руб.)

Больше прошлогодних показателей поступило:

- дотаций бюджетам муниципальных образований на 30764,0 тыс. руб. или на 107,4 %;

- субсидий  поступило-25181,8 тыс.руб, или 68,3%,

- субвенций на 6034,33 тыс. руб. или на 2,4 %;

- иных межбюджетных трансфертов на  1426,7 тыс. руб.

II.​ Исполнение бюджета Алагирского района по расходам

По итогам 9 месяцев 2017 года расходная часть бюджета Алагирского района исполнена в сумме  490301,2 тыс. руб., что составляет 72,5 % от годовых плановых назначений (которые составляют 676520,0тыс.руб).

По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации, предусмотренных решением Собрания представителей   Алагирского района «О бюджете Алагирского района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» исполнение составило:

- «Общегосударственные вопросы» -26636,9  тыс. руб. или66,9 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составила 5,4 %;

-«Национальная оборона» -1319,0 тыс. руб. или 74,4 % от годовых плановых назначений, их доля в общем объеме расходов составляет 0,2 %.;

- «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 1982,3 тыс. руб. или 54,8 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составляет 0,4 %.;

- «Национальная экономика»- 18696,9 тыс. руб., или 54,2 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составляет 3,8 %.;

- «Жилищно- коммунальное хозяйство» -36173,0 тыс. руб.  или 88,7% к годовым плановым назначениям,  их доля в общем объеме  расходов составляет -7,3%,

-«Образование» -291904,8 тыс. руб. или 72,6 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составляет59,5 %;

- «Культура, кинематография» - 46123,4 тыс. руб. или 74,0 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составила 9,4 %.;

- «Социальная политика» - 8563,3 тыс. руб. или 55,9 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составила 1,7 %.;

- «Физическая культура и спорт» - 4062,7 тыс. руб. или 52,4 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составила 0,8 %.;

-«Средства массовой информации» - 1700,0 тыс. руб. или 73,9 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составила 0,3 %.;

- Обслуживание муниципального долга - фактические расходы за 9 месяцев 2017 года отсутствуют при плановых назначениях в сумме 905,0 тыс. руб.;

- «Межбюджетные трансферты» - 53138,6 тыс. руб. или 81,3 % к годовым плановым назначениям, их доля в общем объеме расходов составила 10,8 %.;

III. Дефицит (профицит) бюджета Алагирского района

Профицит бюджета Алагирского района по состоянию на 01.10.2017 года составил 14 490,0тыс.руб.,  при утвержденном плановом дефиците бюджета в сумме  22458,0 тыс. руб.

Выводы;

  1. В целях мобилизации доходов в бюджет района  принять неотложные меры к выполнению неналоговых поступлений  от сдачи в аренду имущества, по взиманию просроченной задолженности по налогу на имущество физических лиц и земельному налогу.
  2. Приоритетным направлением расходования средств оставались финансирование первоочередных социально- направленных расходов - оплата труда с начислениями, коммунальные услуги, , финансовая помощь поселениям. По остальным статьям - исходя из финансовых возможностей района.
  3. Наибольший удельный вес в расходах составляют расходы на  образование – 59,5 %, жилищно-коммунальное хозяйство-7,4 %,   культуру-9,4 % межбюджетные трансферты- 10,8%. Общегосударственные вопросы  составили 5,4%,  расходы на национальную экономику -3,8 %, социальную политику -1,7%  по остальным разделам   расходы составляют менее 1%.
  4. Муниципальный долг по состоянию на 1.10.2017г. составляет  26400 тыс. руб.   по ранее полученным  бюджетным кредитам.

5.Просроченная кредиторская задолженность составила- 30256 тыс. руб., дебиторская -1362,8 тыс. руб..

6.Собранию представителей Алагирского района предлагается      принять к сведению отчет об исполнении бюджета за 9 месяцев 2017 года.

Председатель Контрольно-счетной

палаты Алагирского района                                                        А.А.БАРАКОВ

© 2021. Все права защищены.